Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов ИНН:0101001096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05221496 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года747786
11504 Основные средства на конец предыдущего года778697
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года747786
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года778697
12103 Запасы на конец отчетного года919315
12104 Запасы на конец предыдущего года93156
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года297392216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39221636
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года174837
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392502279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50227979
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466579365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года579365176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года525252
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года525252
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года392527313
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года527313104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года454579365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года579365156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466579365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года579365176
23403 Прочие доходы за отчетный год10559681033
23404 Прочие доходы за предыдущий год9681033152
23503 Прочие расходы за отчетный год798741796
23504 Прочие расходы за предыдущий год741796317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год257227237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год227237-165
24603 Прочее за отчетный год201313
24604 Прочее за предыдущий год13130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237214224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214224-165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год237214224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214224-165
61003 Остаток средств на начало отчетного года522400
62103 Вступительные взносы за отчетный год293923
62153 Членские взносы за отчетный год211221220
62203 Целевые взносы за отчетный год21109158
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год43400
62503 Прочие за отчетный год119106603
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4235151004
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год21056
63133 иные мероприятия за отчетный год21000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год30652758
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год30280
63503 Прочие за отчетный год34460
63003 Использовано средств - всего за отчетный год274703764
64003 Остаток средств на конец отчетного года20152240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Прибыль

Прибыль Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Чистые активы

Чистые активы Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237)/Стоимость активов (466) = 50.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 24.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.509

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.552

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.833

Индекс Альтмана Z = 50.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (24.75), коэффициент быстрой ликвидности (25.08), коэффициент текущей ликвидности (32.67), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Гиагинская районная общественная организация Адыгейской республиканской общественной организации охотников и рыболовов