Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро" ИНН:0101003086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97529842 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года775759438599756106272
11504 Основные средства на конец предыдущего года943859975610627270599
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7757594385997560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94385997561062720
12103 Запасы на конец отчетного года9020516453194995102321
12104 Запасы на конец предыдущего года1645319499510232158609
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19721160052689043044
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16005268903895919192
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6944178026380
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1780263821800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19089170133001050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170133001050276
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23965190943830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1909438319050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1599242015801382060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2015801382061464150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237499295965237962252687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295965237962252687153180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500015000150000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500015000150000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2003831445501357090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1445501357091182180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215383159550150709133218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15955015070913321887391
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71250391448429741621
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22116651654810935172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65165481093517224168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22116136415872530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136415872531194690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237499295965237962252687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295965237962252687153180
21103 Выручка за отчетный год27916172215200886186174
21104 Выручка за предыдущий год72215200886186174110638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22332861364159706135793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6136415970613412892775
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5583310851411800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1085141180520460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5583310851411800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1085141180503810
23303 Проценты к уплате за отчетный год855192763034028
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1927630340282590
23403 Прочие доходы за отчетный год636012784182472445
23404 Прочие доходы за предыдущий год127841824724452581
23503 Прочие расходы за отчетный год550512867156332971
23504 Прочие расходы за предыдущий год128671563329713539
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год558338841374910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год884137491458270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5583388413749145827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8841374914582714315
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год558338841374910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год884137491458270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55833)/Стоимость активов (237499) = 23.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55833)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (223328+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55833)/Выручка (279161) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55833)/Выручка (279161) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.739

Индекс Альтмана Z = 16.376

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (6.92), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Синдика Агро"