Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская" ИНН:0101003907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05077579 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года642760356082
11504 Основные средства на конец предыдущего года603560825836
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года642760356082
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года603560825836
12103 Запасы на конец отчетного года261028782742
12104 Запасы на конец предыдущего года287827422504
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4505150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5150588
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9131122933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11229331035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397345153675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года451536754127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10400105509757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1055097579963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года358735873587
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года358735873587
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1969906585
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9065851055
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года558145184197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года451841974667
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года384450504846
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года505048463939
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года975982714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9827141357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года481960325560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603255605296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10400105509757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1055097579963
21103 Выручка за отчетный год245742459116755
21104 Выручка за предыдущий год245911675517284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226052368516170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236851617016229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1969906585
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9065851055
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1969906585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9065851055
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1969906585
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9065851055
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1969906585
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9065851055
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1969906585
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9065851055

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1969)/Стоимость активов (10400) = 18.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1969)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22605+0+0) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1969)/Выручка (24574) = 8.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1969)/Выручка (24574) = 8.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.158

Индекс Альтмана Z = 4.991

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (8.01%), рентабельность компании (8.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Дорожная передвижная механизированная колонна "Гиагинская"