Общество с ограниченной ответственностью "Домострой" ИНН:0101004989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72615960 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1277823543134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года235431340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1277823543134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года235431340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1278823643144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236431440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года745223642694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236426940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53360450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53360450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1278823643144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236431440
21103 Выручка за отчетный год42408978612694
21104 Выручка за предыдущий год9786126940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37320887511260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8875112600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50889111434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91114340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50889111434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91114340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50889111434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91114340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50889111434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91114340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5088)/Стоимость активов (12788) = 39.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37320+0+0) = 13.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5088)/Выручка (42408) = 12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5088)/Выручка (42408) = 12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.398

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.397

Индекс Альтмана Z = 9.257

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.39), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (2.39), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (12%), рентабельность компании (12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"