Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг" ИНН:0101005693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46012959 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года507151920
11504 Основные средства на конец предыдущего года519200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года507151920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года519200
12103 Запасы на конец отчетного года125215243201
12104 Запасы на конец предыдущего года152432013956
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125215243201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152432013956
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632367163201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года671632013956
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19190
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года562262030
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года620323890
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-743-5570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-557-3160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489856653201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года566520923956
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года142510510
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года105111090
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года142510510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года105111090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632367163201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года671632013956
21103 Выручка за отчетный год123301145313351
21104 Выручка за предыдущий год1145313351741
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9490886113328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год886113328617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2840259223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259223124
22103 Коммерческие расходы за отчетный год258825670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год256700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2522523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2523124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2522523
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2523124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год438266339
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2663390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-186-241-316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-241-316124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-186-2410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-241-3160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-186)/Стоимость активов (6323) = -2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9490+2588+0) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (12330) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-186)/Выручка (12330) = -1.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.437

Индекс Альтмана Z = 5.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (-1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Заготпромторг"