Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея" ИНН:0101006048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72624628 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2220
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2220
11503 Основные средства на конец отчетного года58585858
11504 Основные средства на конец предыдущего года58585858
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6060600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6060600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2841482730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года148273079
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284148270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14827300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3442088790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2088790139
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2841482730
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1482730139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284148270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14827300
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6060600
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6060600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6060600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6060600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3442088790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2088790139
32005 Величина капитала на 3114827300
32008 Величина капитала на 3114827300
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1364586070
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1364586070
33005 Величина капитала на 31284148270
33008 Величина капитала на 31284148270
36003 Чистые активы на 31344208870
36004 Чистые активы на 3120887900
41103 Поступления – всего за отчетный год6024586070
41193 Прочие поступления за отчетный год6024586070
41203 Платежи – всего за отчетный год4663376100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5443600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1951724120
41293 Прочие платежи за отчетный год2171221380
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год136121-30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период136121-30
61003 Остаток средств на начало отчетного года148273079
62153 Членские взносы за отчетный год4523084570
62203 Целевые взносы за отчетный год150150150691
62003 Поступило средств - всего за отчетный год6024586070
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год151149150216
63133 иные мероприятия за отчетный год1511491060
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год315188460524
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1951724120
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год44060
63263 прочие за отчетный год7616380
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4663376100
64003 Остаток средств на конец отчетного года2841482730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Прибыль

Прибыль Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Чистые активы

Чистые активы Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (344) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.733

Индекс Альтмана Z = 10.388

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.73), коэффициент быстрой ликвидности (4.73), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ассоциация "Совет муниципальных образований Республики Адыгея"