Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс" ИНН:0101006175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810227 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2578214921321488
12104 Запасы на конец предыдущего года2149213214881230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2578214921320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2149213214880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2578214921321488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2149213214881245
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2536211120940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2111209414530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2556213121141473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2131211414731230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22181815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18181515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2218180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1818150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2578214921321488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2149213214881245
21103 Выручка за отчетный год11603139591317012447
21104 Выручка за предыдущий год1395913170124479885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9676127911173312135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1279111733114859546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1927116814370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116814379620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год142110697280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10697286500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год506997090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год997093120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год506997090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год997093120
24603 Прочее за отчетный год8182680
24604 Прочее за предыдущий год8268690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42517641243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17641243279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год425176410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год176412430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (425)/Стоимость активов (2578) = 16.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9676+1421+0) = 4.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (506)/Выручка (11603) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (425)/Выручка (11603) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 117.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 116.182

Индекс Альтмана Z = 130.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (117.18), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.36%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гулливер плюс"