Общество с ограниченной ответственностью "Альп" ИНН:0101007482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97534228 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года286678740439
12104 Запасы на конец предыдущего года678740439257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2936867530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6867534440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303696763454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года696763454272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2866807480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6807484390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года296690758449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69075844986
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года655186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303696763454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года696763454272
21103 Выручка за отчетный год4520523056005200
21104 Выручка за предыдущий год5230560052002190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3616418445604744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4184456044202108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год904104610400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104610407800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5853432640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3432643240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3197037760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7037764560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3197037760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7037764560
24603 Прочее за отчетный год3323280
24604 Прочее за предыдущий год2328170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год286680748439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68074843976
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2866807480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6807484390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (286)/Стоимость активов (303) = 94.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3616+585+0) = 7.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (4520) = 7.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (286)/Выручка (4520) = 6.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.944

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.286

Индекс Альтмана Z = 60.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (41.86), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (7.06%), рентабельность компании (6.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альп"