Общество с ограниченной ответственностью "Монолит" ИНН:0101007690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95814828 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2064206420640
11504 Основные средства на конец предыдущего года2064206400
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1622000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3686206420640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2064206400
12103 Запасы на конец отчетного года1812179717971921
12104 Запасы на конец предыдущего года1797179719212510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5325305300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5305305150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1245120025582529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120025581011574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года740195106
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3169318913080
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3189130819130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6832671663880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6716638845560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10518878084524556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8780845245564088
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9848-3361-53730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3361-5373-41100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9838-3351-5363-4100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3351-5363-4100-2163
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года52000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года52000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14345877387736594
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8773877365945498
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5960335849452037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года335849452037728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2030512131138150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121311381586560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10518878084524556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8780845245564088
21103 Выручка за отчетный год25484785135382801
21104 Выручка за предыдущий год47851353828010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22962773123662832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2773123661630459
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252201211720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2012117211710
22203 Управленческие расходы за отчетный год8305017490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-80532012-5770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2012-577-310
23503 Прочие расходы за отчетный год560290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-81092012-6060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2012-606-310
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1622000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-64872012-606-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2012-606-39-557
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-64872012-6060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2012-606-390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6487)/Стоимость активов (10518) = -61.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8053)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2296+0+8305) = -75.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8053)/Выручка (2548) = -316.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6487)/Выручка (2548) = -254.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.617

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.771

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.483

Индекс Альтмана Z = -7.155

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (-316.05%), рентабельность компании (-254.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Монолит"