Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора) ИНН:0101009088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88826162 ОКВЭД:71.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года439642691
11504 Основные средства на конец предыдущего года6426911731
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года439642691
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6426911731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года358359496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35949665
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года399360535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360535126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83810021226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100212261857
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80110011161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100111611700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83810021226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100212261857
21103 Выручка за отчетный год701581173
21104 Выручка за предыдущий год15811731081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год691121449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11214491045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146-276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46-27636
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146-276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46-27636
23503 Прочие расходы за отчетный год196192613
23504 Прочие расходы за предыдущий год192613280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-195-146-339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-146-339-244
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51449
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144932
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-200-160-388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-160-388-276

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-200)/Стоимость активов (838) = -23.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69+0+0) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (70) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-200)/Выручка (70) = -285.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.649

Индекс Альтмана Z = 23.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (10.78), коэффициент текущей ликвидности (10.78), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (-285.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Медотранс" (назначение ликвидатора)