Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый" ИНН:0101009144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88826452 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года2918235321422226
12104 Запасы на конец предыдущего года2353214222261376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9314929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31492913
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2927238421910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2384219122550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2937239422012265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2394220122651399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2433201919950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2019199519730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2443202920051983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2029200519831174
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года494365196282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года365196282225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4943651960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3651962820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2937239422012265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2394220122651399
21103 Выручка за отчетный год43155409633696132595
21104 Выручка за предыдущий год40963369613259528017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39232372393375030566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37239337502983826785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3923372432110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3724321127570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1425164311580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год164311587280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2498208120530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2081205320290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2498208120530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2081205320290
24603 Прочее за отчетный год6562580
24604 Прочее за предыдущий год625800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2433201919951973
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2019199519731164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2433201919950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2019199519730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2433)/Стоимость активов (2937) = 82.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39232+1425+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2498)/Выручка (43155) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2433)/Выручка (43155) = 5.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.828

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.851

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.945

Индекс Альтмана Z = 19.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (5.93), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (5.79%), рентабельность компании (5.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет "Добрый"