Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн" ИНН:0101009761 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070918 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4448
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10075101241012510127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1012410125101255650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года888559
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1008310150101460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1015010146101390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10083101501015010151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1015010150101516239
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4515185180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5185185190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года461528528529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года528528529657
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9621962296229622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9621962296225582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9621962296220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9621962296220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10083101501015010151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1015010150101516239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10083) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.352

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Голд Грэйн"