Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис" ИНН:0101009899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66071912 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года56302332
12104 Запасы на конец предыдущего года302332105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56312333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312333105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56312333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312333105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года821826
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года218268
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1822836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2283618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3884297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8429787
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3884297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8429787
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56312333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312333105
21103 Выручка за отчетный год63014024946
21104 Выручка за предыдущий год140249460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58411004622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110046220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46302324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3023240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46302324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3023240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46302324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3023240
24603 Прочее за отчетный год3884298
24604 Прочее за предыдущий год842980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год821826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год218260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год821826
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год218260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (56) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (584+0+0) = 7.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (630) = 7.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (630) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.821

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.474

Индекс Альтмана Z = 8.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (7.3%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"