Общество с ограниченной ответственностью "Адамас" ИНН:0101011030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67895609 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2131051190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10511900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2231051190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105119660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22310511966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105119660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года193951080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95108330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20310511843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105118430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22310511966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105119660
21103 Выручка за отчетный год5700995512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4500848473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12001470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1200900
23503 Прочие расходы за отчетный год41306
23504 Прочие расходы за предыдущий год131500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116-13900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1375390
24603 Прочее за отчетный год180150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98-137533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1375330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98-13750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1375330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (223) = 43.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (450+0+0) = 26.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (570) = 21.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (570) = 17.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.52

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.15

Индекс Альтмана Z = 21.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.65), коэффициент текущей ликвидности (11.15), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (21.05%), рентабельность компании (17.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Адамас"