Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д" ИНН:0101011256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67897904 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года582585588
11504 Основные средства на конец предыдущего года5855880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года582585588
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5855880
12103 Запасы на конец отчетного года115176166
12104 Запасы на конец предыдущего года1761660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115176166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1761660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года697761754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7617540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года367367298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3672980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года377377308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3773080
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года320380440
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3804400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года320380440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3804400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года697761754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7617540
21103 Выручка за отчетный год1766452531
21104 Выручка за предыдущий год64525310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1765282102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52821020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1174290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год451180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год723110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год723110
24604 Прочее за предыдущий год3130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год692980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год692980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (697) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (176+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (176) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (176) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.178

Индекс Альтмана Z = 2.319

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.319<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Т+Д"