Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания" ИНН:0101011400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16238427 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129173719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года737190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года616711497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67114970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135280411516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года804115160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135280411516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года804115160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8285997212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59972120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5242054304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20543040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5242054304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20543040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135280411516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года804115160
21103 Выручка за отчетный год31794619521671
21104 Выручка за предыдущий год46195247020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1008192003330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1920047160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21712699518341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26995199860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21712699516429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26995199860
23503 Прочие расходы за отчетный год16201429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20092699515000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26995199860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29727720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год277214820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17122422315000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24223185040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1712)/Стоимость активов (1352) = 126.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1008+0+0) = 215.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2171)/Выручка (3179) = 68.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1712)/Выручка (3179) = 53.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.486

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.58

Индекс Альтмана Z = 19.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (68.29%), рентабельность компании (53.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Сочинская Мониторинговая Компания"