Общества с ограниченной ответственностью "Аким" ИНН:0101011432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16238689 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116310
12104 Запасы на конец предыдущего года335100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30381540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63891550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65051860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2957-889-252
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-470-1250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2947-879-242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-460-1150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года236900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года236900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5780253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69653010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5789799253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69653010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65051860
21103 Выручка за отчетный год16324540
21104 Выручка за предыдущий год171600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16323790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6171510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-260-1510
23504 Прочие расходы за предыдущий год14760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-407-1570
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год81310
24603 Прочее за отчетный год24873690
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2487-763-252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-329-1260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2487-763-252
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-329-1260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2487)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (163+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (163) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2487)/Выручка (163) = -1525.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью "Аким"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1525.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью "Аким"