Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС" ИНН:0101011520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16240781 ОКВЭД:14.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6070300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6070300
12103 Запасы на конец отчетного года4871080
12104 Запасы на конец предыдущего года10800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1311576134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года761340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13636773010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7730100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74339773010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7730100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73832110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2113700
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года159000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2272700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1655400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2767577090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года770900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4422977090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года770900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74339773010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7730100
21103 Выручка за отчетный год10604329660
21104 Выручка за предыдущий год296600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9325629200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12787460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12787460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4600
23303 Проценты к уплате за отчетный год1200
23403 Прочие доходы за отчетный год83100
23503 Прочие расходы за отчетный год4401320
23504 Прочие расходы за предыдущий год3200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9205140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7362110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7362)/Стоимость активов (74339) = 9.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93256+0+0) = 13.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12787)/Выручка (106043) = 12.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7362)/Выручка (106043) = 6.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 0.032

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (12.06%), рентабельность компании (6.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКАРЬЕРСЕРВИС"