Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ" ИНН:0101011680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16244566 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года5320
12104 Запасы на конец предыдущего года3200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1543137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4267
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1543137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431370
21103 Выручка за отчетный год7604751121262
21104 Выручка за предыдущий год7511212620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7599750791253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7507912530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4267
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (15) = 26.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7599+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (7604) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (7604) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14

Индекс Альтмана Z = 19.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (5), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРАЛ"