ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ" ИНН:0101011841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16584078 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6285438886
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года388860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6285438886
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года388860
12104 Запасы на конец предыдущего года2100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года112016923
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года69230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29846470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1418513606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7703952492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1111-561
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1101-551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2081614891
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года148910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5732438152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года381520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7814053043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года530430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7703952492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4740
23503 Прочие расходы за отчетный год55087
23504 Прочие расходы за предыдущий год870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-550-561
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-550-561
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-550-561
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-550)/Стоимость активов (77039) = -0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-550)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.435

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВТЕХ"

Еще предприятия