Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации ИНН:0102002215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16586108 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35273220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27322045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3527320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2732200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35273220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27322045
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года35273220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года27322045
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3527320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2732200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35273220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27322045
32005 Величина капитала на 312732200
32008 Величина капитала на 312732200
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)8139089480
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8139089480
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)8139089480
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)8139089480
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)8059139360
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8059139360
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)8059139360
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)8059139360
33005 Величина капитала на 313527320
33008 Величина капитала на 313527320
36003 Чистые активы на 313527320
36004 Чистые активы на 312732200
41103 Поступления – всего за отчетный год8139089480
41193 Прочие поступления за отчетный год8139089480
41203 Платежи – всего за отчетный год8059139360
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1302041190
41293 Прочие платежи за отчетный год6757098170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8-5120
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8-5120
61003 Остаток средств на начало отчетного года27322045
62153 Членские взносы за отчетный год8139089480
62003 Поступило средств - всего за отчетный год8139089480
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год308360375294
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1261181150
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год1468710
63133 иные мероприятия за отчетный год1681741890
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год212224229513
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1512041860
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год18000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год1515160
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год5560
63263 прочие за отчетный год230210
63503 Прочие за отчетный год2853293320
63003 Использовано средств - всего за отчетный год8059139360
64003 Остаток средств на конец отчетного года35273220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Прибыль

Прибыль Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Чистые активы

Чистые активы Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (35) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Красногвардейская территориальная районная организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Еще предприятия