Общество с ограниченной ответственностью "Алекс" ИНН:0102003716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32357956 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63872411151115
11504 Основные средства на конец предыдущего года724111511151115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63872411150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года724111511150
12103 Запасы на конец отчетного года3896300122422434
12104 Запасы на конец предыдущего года3001224224342897
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1029630415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2963041533
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3906329725460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3297254624490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4544402136613564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4021366135644083
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3641265225140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2652251424210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3652266325252432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2663252524322428
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89213581136251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13581136251280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года892135811360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135811362510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4544402136613564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4021366135644083
21103 Выручка за отчетный год10852123871186012208
21104 Выручка за предыдущий год12387118601220817423
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8185104971053311711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10497105331100416793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2667189013270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1890132712040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год97710606870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10606877070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16908306400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8306404970
23503 Прочие расходы за отчетный год1091189574
23504 Прочие расходы за предыдущий год118957469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15817125450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7125454230
24603 Прочее за отчетный год5925744520
24604 Прочее за предыдущий год5744524190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год989138934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13893436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год989138930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1389340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (989)/Стоимость активов (4544) = 21.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8185+977+0) = 18.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1690)/Выручка (10852) = 15.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (989)/Выручка (10852) = 9.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.094

Х5 = Выручка/Активы = 2.388

Индекс Альтмана Z = 5.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (4.38), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (15.57%), рентабельность компании (9.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алекс"