Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз" ИНН:0103007632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242751 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10100
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года3220
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года421310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года421310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года421310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131010
21103 Выручка за отчетный год20341000
21104 Выручка за предыдущий год10000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1880830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1700
24603 Прочее за отчетный год122140
24604 Прочее за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (42) = 76.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1880+0+0) = 8.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (154)/Выручка (2034) = 7.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (2034) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.762

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 35.275

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.57%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройгаз"