Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс" ИНН:0104003133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24443825 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года722682886
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года682886629
11503 Основные средства на конец отчетного года651592137638364
11504 Основные средства на конец предыдущего года491693836456778
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года658812205839250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года498513925057407
12103 Запасы на конец отчетного года231419362103
12104 Запасы на конец предыдущего года19362103224
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141286111458745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132210874511314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8912541272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125312723215
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года47065222588902
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4090789028655
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1907543659321022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1763062102223408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2566355865160272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2261576027280815
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1688550092779
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года295327795224
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1689550192789
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296327895234
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2397405363257483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2231945748375581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2397405363257483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2231945748375581
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2566355865160272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2261576027280815
21103 Выручка за отчетный год408005058640450
21104 Выручка за предыдущий год505864045036665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235074569737550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год456973755029811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1729348892900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год488929006854
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1729348892900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год488929006854
23403 Прочие доходы за отчетный год461480158
23404 Прочие доходы за предыдущий год8015810
23503 Прочие расходы за отчетный год6613811279
23504 Прочие расходы за предыдущий год8112791640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1529441582779
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год415827795224
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136219282056
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19282056896
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139322230723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22307234328
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139322230723
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22307234328

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13932)/Стоимость активов (256635) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23507+0+0) = 73.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17293)/Выручка (40800) = 42.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13932)/Выручка (40800) = 34.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = -0.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (42.38%), рентабельность компании (34.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройкомплекс"