Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс" ИНН:0104007586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46011032 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года910120360316579302
11504 Основные средства на конец предыдущего года2036031657930214224
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года910120360316570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203603165793020
12103 Запасы на конец отчетного года46470626295101074992
12104 Запасы на конец предыдущего года6262951010749928172
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1167159333260
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1593332612720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года374363724453724106032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37244537244048061143
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4086793479799590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9347979959642720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125863000210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58630002105037
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1311131140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11311480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1260831956442181350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1956442181351810340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135184216004249792190336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21600424979219033688576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1300013000130000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300013000170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-57765125570970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1255709763210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4476514255200975656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142552009763384800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7712280140500032000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года801405000320000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года406214693271367535
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1469327136753517303
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8118494833321360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9483332136395350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8350379910166669113388
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7991016666911338850617
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15262270063089031757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27006308903107515856
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года987651069161975590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1069161975591444630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135184216004249792190336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21600424979219033688576
21103 Выручка за отчетный год148962355150284076415915
21104 Выручка за предыдущий год355150284076415917264702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159594299097235429401026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299097235429381896257324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1063256053486470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5605348647340210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2600534345274470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3434527447194700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3663721708212000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2170821200145510
23303 Проценты к уплате за отчетный год19793190451889311675
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1904518893116753343
23403 Прочие доходы за отчетный год108413863429
23404 Прочие доходы за предыдущий год13863421128
23503 Прочие расходы за отчетный год3657270314101139
23504 Прочие расходы за предыдущий год270314107853662
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5900313469310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134693121200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92129304100
24603 Прочее за отчетный год170260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5902012547761825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12547761780401
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5902012547760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125477617800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59020)/Стоимость активов (135184) = -43.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159594+26005+0) = -19.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36637)/Выручка (148962) = -24.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59020)/Выручка (148962) = -39.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.437

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.249

Индекс Альтмана Z = 0.763

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-24.59%), рентабельность компании (-39.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-ресурс"