Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс" ИНН:0104010469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623327 ОКВЭД:01.13.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57086522635617441706
11504 Основные средства на конец предыдущего года52263561744170629196
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5708652263561740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5226356174417060
12103 Запасы на конец отчетного года714213613569020757
12104 Запасы на конец предыдущего года1361356902075712703
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года404919003991182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19003991182276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1119115513102010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1551310201209390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68277677766637562645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67776663756264554736
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3010301030100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3010301030100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4721-3356-27850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3356-2785-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7731-3462253009
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34622530092217
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года57498613246109453309
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года61324610945330946652
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5749861324610940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6132461094533090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3048679850566327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6798505663275867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3048679850560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6798505663270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68277677766637562645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67776663756264554736
21103 Выручка за отчетный год25322469492903322
21104 Выручка за предыдущий год4694929033222964
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18011505791822719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5057918227192138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7311-3631080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3631086030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7311-3631080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3631086030
23403 Прочие доходы за отчетный год76617117189
23404 Прочие доходы за предыдущий год17117189834
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8077-3462250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3462257920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8077-346225792
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3462257921660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8077-3462250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3462257920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8077)/Стоимость активов (68277) = 11.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18011+0+0) = 40.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7311)/Выручка (25322) = 28.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8077)/Выручка (25322) = 31.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 2.093

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.093<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (3.67), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (28.87%), рентабельность компании (31.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СХП" Аракс"