ООО частное охранное предприятие "Секьюрити Сервис плюс" ИНН:0104010814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95813533 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26003701474
11504 Основные средства на конец предыдущего года37014741691
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26003701474
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37014741691
12103 Запасы на конец отчетного года49125752203
12104 Запасы на конец предыдущего года257522031769
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года282828
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года561771407167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года714071677082
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года687533390
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года333900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года907394789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3947899
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139341347610187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13476101878888
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165341384611661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138461166110579
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12154111098900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1110989006059
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12404113599150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1135991506309
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года316113781378
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года137813782371
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96911091133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110911331899
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года413024872511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года248725114270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165341384611661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138461166110579
21103 Выручка за отчетный год268532426424047
21104 Выручка за предыдущий год24264240470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год268352425224047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24252240470
22203 Управленческие расходы за отчетный год250582088120278
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20881202780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177733713769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337137690
23403 Прочие доходы за отчетный год297033
23404 Прочие доходы за предыдущий год70330
23503 Прочие расходы за отчетный год7611233139
23504 Прочие расходы за предыдущий год12331390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104522083663
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220836630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104522083663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220836630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104522083663
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220836630

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1045)/Стоимость активов (16534) = 6.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18+0+25058) = 7.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1777)/Выручка (26853) = 6.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1045)/Выручка (26853) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.003

Индекс Альтмана Z = 8.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (6.62%), рентабельность компании (3.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники