Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ" ИНН:0104010892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97528668 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года471013
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47100
12103 Запасы на конец отчетного года3374340233542849
12104 Запасы на конец предыдущего года3402335428493671
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2592289828982883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года289828982883983
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36372410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37241012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6002633762760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6337627657420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6002634162835752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6341628357524679
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5917628562110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6285621156850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5937630562315705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6305623157054627
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65365247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36524752
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6536520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3652470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6002634162835752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6341628357524679
21103 Выручка за отчетный год10347104521170610725
21104 Выручка за предыдущий год1045211706107259663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9014892293739621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8922937381498883
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1333153023330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1530233325760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1234142617440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1426174414720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год991045890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10458911040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год991045890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10458911040
24603 Прочее за отчетный год4830630
24604 Прочее за предыдущий год306300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51745261078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год745261078751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51745260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7452610780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (6002) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9014+1234+0) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (10347) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (10347) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 92.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 91.338

Индекс Альтмана Z = 102.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (40.43), коэффициент текущей ликвидности (92.34), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДАРЕАЛЬ"