Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг" ИНН:0104011279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97531141 ОКВЭД:63.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7323211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2321010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7323211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2321010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7323211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2321010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года632220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7323211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2321010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7323211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2321010
21103 Выручка за отчетный год541666211
21104 Выручка за предыдущий год6662110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год700444210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4442100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1592221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1592221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1592221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1592221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1592220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (73) = -217.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (700+0+0) = -22.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-159)/Выручка (541) = -29.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (541) = -29.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -12.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-29.39%), рентабельность компании (-29.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "СВ-Астур Юг"