Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис" ИНН:0104012089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95818559 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87613391703
11504 Основные средства на конец предыдущего года133917030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87613391703
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133917030
12103 Запасы на конец отчетного года18431698841
12104 Запасы на конец предыдущего года16988410
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года686883
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года68830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268033776355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года337763550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1926274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92627410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года459260697553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6069755310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546874089256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7408925610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года96800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544964217939
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года642179390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544973897939
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года738979390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546874089256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7408925610
21104 Выручка за предыдущий год80136150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75135260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5890
23404 Прочие доходы за предыдущий год16200
23504 Прочие расходы за предыдущий год16000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5468) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -1.027

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮгПромСервис"