Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ" ИНН:0104012353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88821265 ОКВЭД:21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года413413307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41330739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413413362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41336263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413413362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41336263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404404342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40434231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413413362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41336263
21104 Выручка за предыдущий год21099851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13960026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7139825
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7139825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7135624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6231121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (413) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.889

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 19.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (45.89), коэффициент текущей ликвидности (45.89), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТАЖ"