Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой" ИНН:0104013477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66076039 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20200
11504 Основные средства на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000
12103 Запасы на конец отчетного года402960
12104 Запасы на конец предыдущего года29600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37221161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221161427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8625253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252533
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163542414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года542414430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183562414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года562414430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13603 Резервный капитал на конец отчетного года540344137
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года34413783
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-476168207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16820755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79527359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года527359153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1043555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года355517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1043555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3555277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183562414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года562414430
21103 Выручка за отчетный год109012301424
21104 Выручка за предыдущий год12301424752
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154410321180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10321180687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-454198244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19824465
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-454198244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19824465
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-454198244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19824465
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год223037
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год303710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-476168207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16820755
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-476168207
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16820755

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-476)/Стоимость активов (183) = -260.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1544+0+0) = -29.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-454)/Выручка (1090) = -41.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-476)/Выручка (1090) = -43.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.601

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.481

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.76

Индекс Альтмана Z = -22.241

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-41.65%), рентабельность компании (-43.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сельэнергострой"