Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +" ИНН:0104013759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67892143 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1924201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года242010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1924201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42-73-183
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-73-1830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32-63-173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-63-1730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5187374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года873740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5187374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года873740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1924201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242010
21103 Выручка за отчетный год134238575
21104 Выручка за предыдущий год2385750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99111392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1113920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35127183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1271830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3512723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127230
23504 Прочие расходы за предыдущий год102060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35117-183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117-1830
24603 Прочее за отчетный год470
24604 Прочее за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31110-183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110-1830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31110-183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110-1830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (19) = 163.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99+0+0) = 35.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (134) = 26.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (134) = 23.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.632

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.842

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.627

Индекс Альтмана Z = 5.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.68), рентабельность продукции (26.12%), рентабельность компании (23.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭКО-ТЕХ норма +"