Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг" ИНН:0104014262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16239625 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15048229037128
12104 Запасы на конец предыдущего года22903125210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43676145911951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1459113660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2562186434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1864340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61286376809513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37680143210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61286376809513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37680143210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56693355542125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3555463300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3295210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года459317976854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179774700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года459321267154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212679910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61286376809513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37680143210
21103 Выручка за отчетный год298655798815688
21104 Выручка за предыдущий год57988116470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118712890713502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2890754500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17994290812186
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2908161970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17994290812181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2908161970
23403 Прочие доходы за отчетный год3003479971478
23404 Прочие доходы за предыдущий год799714770
23503 Прочие расходы за отчетный год2646673811354
23504 Прочие расходы за предыдущий год738113540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21562296972305
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2969763200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4224730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21140292242115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2922463200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21140)/Стоимость активов (61286) = 34.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17994)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11871+0+0) = 151.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17994)/Выручка (29865) = 60.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21140)/Выручка (29865) = 70.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.343

Х5 = Выручка/Активы = 0.487

Индекс Альтмана Z = 7.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (10.07), коэффициент текущей ликвидности (13.34), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (60.25%), рентабельность компании (70.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Двери Торг"