Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС" ИНН:0105001410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27678658 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года212379
12104 Запасы на конец предыдущего года379239
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года362104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года574486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года486432
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года574486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года553469
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года469412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года563479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года479422
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года574486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486432
21103 Выручка за отчетный год688539
21104 Выручка за предыдущий год539648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год587471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год471629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6819
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6819
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6819
24603 Прочее за отчетный год1711
24604 Прочее за предыдущий год116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8457
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5713

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (574) = 14.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (587+0+0) = 17.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (688) = 14.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (688) = 12.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.182

Индекс Альтмана Z = 61.835

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (32.91), коэффициент текущей ликвидности (52.18), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (14.68%), рентабельность компании (12.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНТЕХСЕРВИС"