Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ" ИНН:0105004235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16240686 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года404182988
12104 Запасы на конец предыдущего года1829888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13017771777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года418183017850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1830178517850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года418183017851785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1830178517851785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года318180717770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1807177717770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года326181517851785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1815178517851785
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года921500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года921500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года418183017851785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1830178517851785
21103 Выручка за отчетный год22607800
21104 Выручка за предыдущий год78000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3699000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14397800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14393400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14393400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14893000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14893000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1489)/Стоимость активов (418) = -356.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3699+0+0) = -38.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1439)/Выручка (2260) = -63.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1489)/Выручка (2260) = -65.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.562

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.443

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.543

Индекс Альтмана Z = -25.912

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (4.54), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-63.67%), рентабельность компании (-65.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ХАБАХУ"