Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж" ИНН:0105005260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16242691 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5591589065201686
11504 Основные средства на конец предыдущего года5890652016862464
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5591589065200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5890652016860
12103 Запасы на конец отчетного года2791292733562588
12104 Запасы на конец предыдущего года2927335625887135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311657421233211776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5742123321177616590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70671426
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59088676156880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года867615688144310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11499145662220816117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14566222081611727615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4318-3204-595251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3204-595251972
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15317177702280315866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17770228031586626643
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1581717770228030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1777022803158660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11499145662220816117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14566222081611727615
21103 Выручка за отчетный год366845681326666184
21104 Выручка за предыдущий год4568132666618449065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год367863371646266117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6337164626611749012
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10-1769-31960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1769-3196670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10-1769-31960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1769-3196670
23403 Прочие доходы за отчетный год44151714112401
23404 Прочие доходы за предыдущий год517141124017547
23503 Прочие расходы за отчетный год1417122536852513
23504 Прочие расходы за предыдущий год1225368525136505
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-986-2477-54700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2477-5470-450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128132482524
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132482524216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1114-2609-5952-569
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2609-5952-569879

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1114)/Стоимость активов (11499) = -9.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3678+0+0) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (3668) = -0.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1114)/Выручка (3668) = -30.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.273

Индекс Альтмана Z = -6.547

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (-0.27%), рентабельность компании (-30.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Адыгэлектромонтаж"