Товарищество собственников жилья "ЖСК-25" ИНН:0105007331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27682915 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года579520512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года520512458
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года363817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года615558529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года558529471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года615558529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558529471
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615613481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года613481471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года615613529
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года613529471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года615558529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558529471
23403 Прочие доходы за отчетный год688430
23404 Прочие доходы за предыдущий год84322870
23503 Прочие расходы за отчетный год138980
23504 Прочие расходы за предыдущий год89824020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55-550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55-1150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55-550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-1150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55-550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55-1150
32007 Величина капитала на 31-5500
32008 Величина капитала на 31-5500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)550858
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5500
36004 Чистые активы на 31-55480
41103 Поступления – всего за отчетный год362936823147
41193 Прочие поступления за отчетный год362936823147
41203 Платежи – всего за отчетный год363136613143
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год301730302605
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год440421353
41293 Прочие платежи за отчетный год174210185
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2214
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2214
62203 Целевые взносы за отчетный год854843858
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год867843858
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год611818832
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год611421488
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год2905
63503 Прочие за отчетный год2272521
63003 Использовано средств - всего за отчетный год867843858

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (615) = 8.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.888

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "ЖСК-25"