Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель" ИНН:0105008208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16238637 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6710671067106710
11504 Основные средства на конец предыдущего года6710671067106679
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6710671067100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6710671067100
12103 Запасы на конец отчетного года1777262632332859
12104 Запасы на конец предыдущего года2626323328592545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года401121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90319381299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года319381299211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1867298536150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2985361531700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85779695103259880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96951032598809436
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6722672267220
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6722672267220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1761290534940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2905349430900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84939637102269822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96371022698229372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84589958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58995864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8458990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5899580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85779695103259880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96951032598809436
21103 Выручка за отчетный год4026429457304270
21104 Выручка за предыдущий год4294573042704064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4930428351263617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4283512636173562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-904116040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116046530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-904116040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116046530
23503 Прочие расходы за отчетный год1039200
23504 Прочие расходы за предыдущий год392000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-914-3816040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3816046530
24603 Прочее за отчетный год2302081500
24604 Прочее за предыдущий год2081502030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1144-589454450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-589454450234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1144-5894540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5894544500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1144)/Стоимость активов (8577) = -13.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4930+0+0) = -18.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-904)/Выручка (4026) = -22.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1144)/Выручка (4026) = -28.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 101.107

Индекс Альтмана Z = 106.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (22.23), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-22.45%), рентабельность компании (-28.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная фирма "Ремдвигатель"