Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР" ИНН:0105014240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24437629 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26322500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263225800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22580800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2632258080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225808098
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8080800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8080800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17-1700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63638080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63808098
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12012000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12012000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года804200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года804200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2632258080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225808098
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1712000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-171200-36
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1712000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (263) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.315

Индекс Альтмана Z = 4.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.29), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТ-АМБР"