Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель" ИНН:0105015043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32352887 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года991122315241537
12104 Запасы на конец предыдущего года1223152415371352
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5106782942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1067829423480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года996123324090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1233240948650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года996123329955657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1233299556575846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1824-1655-10600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1655-106017020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1814-1645-10501712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1645-105017122253
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года128350990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3509901266
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1283500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3509900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2682284337452565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2843374525652247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2682284340450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2843404529550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года996123329955657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1233299556575846
21103 Выручка за отчетный год56200039584502
21104 Выручка за предыдущий год2000395845027428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56213038065110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2130380645998507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-130152-970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1216295110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-251-477-6080
23403 Прочие доходы за отчетный год16488596731
23404 Прочие доходы за предыдущий год48859673170
23503 Прочие расходы за отчетный год1858322881661
23504 Прочие расходы за предыдущий год8322881661455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-169-595-27620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-595-2762-5380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-169-595-2762-541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-595-2762-541-1468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-169-595-27620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-595-2762-5410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-169)/Стоимость активов (996) = -16.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (56) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-169)/Выручка (56) = -301.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.646

Х5 = Выручка/Активы = 0.056

Индекс Альтмана Z = -2.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-301.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Майкоп Мебель"