Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО" ИНН:0105015131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24436966 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250250250250
11504 Основные средства на конец предыдущего года250250250250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2502502500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2502502500
12104 Запасы на конец предыдущего года115159790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года349205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года771241790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124179840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327374429334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года374429334250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года250000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года248-5800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-58000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2982425050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242505050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29132379284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132379284200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291323790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1323792840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327374429334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года374429334250
21103 Выручка за отчетный год366128138146
21104 Выручка за предыдущий год1281381460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6095102146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год951021340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30633360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3336120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9136120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год306-5800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-58000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год306-5800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306-5800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год306-5800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-58000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (327) = 93.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = 510 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (306)/Выручка (366) = 83.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (366) = 83.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.936

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.936

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.276

Индекс Альтмана Z = 21.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.66), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (83.61%), рентабельность компании (83.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответсвенностью "МАЙКОПСКАЯ СТО"