Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея ИНН:0105017700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39685511 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16678780
12104 Запасы на конец предыдущего года7878780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106615513393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15513393171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12322332110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2332111710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1232233211184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233211184248
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года114415513393
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15513393171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11441551330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года155133930
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8878780
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7878910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8878780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7878910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1232233211184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233211184248
32005 Величина капитала на 31155133930
32008 Величина капитала на 31155133930
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)4222163111320
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4222163111320
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)4222163111320
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4222163111320
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)3233160910920
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3233160910920
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)3233160910920
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3233160910920
33005 Величина капитала на 3111441551330
33008 Величина капитала на 3111441551330
36003 Чистые активы на 3112322332110
36004 Чистые активы на 312332111840
41103 Поступления – всего за отчетный год4222163111320
41193 Прочие поступления за отчетный год4222163111320
41203 Платежи – всего за отчетный год3311160910920
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год329015989940
41293 Прочие платежи за отчетный год2111980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год91122400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период91122400
61003 Остаток средств на начало отчетного года15513393171
62503 Прочие за отчетный год4222163111321029
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4222163111320
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год32121598999803
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год317215878480
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год4011370
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год211193304
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год2111180
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3233160910920
64003 Остаток средств на конец отчетного года114415513393

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Прибыль

Прибыль Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Чистые активы

Чистые активы Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1232) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13

Индекс Альтмана Z = 20.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.11), коэффициент быстрой ликвидности (12.11), коэффициент текущей ликвидности (14), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, Вооруженных Сил и правоохранительных органов Республики Адыгея