Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника" ИНН:0105019104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16585439 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года25928928930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25928928930
12104 Запасы на конец предыдущего года17311626892
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года205143201176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245142412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2244999691480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48378812581510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1004-817-114161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-504-317399674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года728841564800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2592592590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9871105859836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48378812581510
21103 Выручка за отчетный год1855143638995054
21104 Выручка за предыдущий год1436389950547501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123794824163091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год948241630914619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61848814831963
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год488148319632882
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19863221202126
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год632212021262601
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год420-144-637-163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-144-637-163281
23503 Прочие расходы за отчетный год353000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67-144-637-163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-144-637-163281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6743660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43661120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187-703-27597
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-187-703-27597

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1237+198+0) = 29.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (420)/Выручка (1855) = 22.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1855) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (22.64%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республики Адыгея "Производственно-коммерческий центр "Адыгмедтехника"