Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО" ИНН:0105020149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39683067 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193193190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1931900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193193201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1932010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193193219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1932190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года232323
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года23230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2872
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года777777
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года77770
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года777777
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года77770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года918547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года918547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193193219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1932190
21104 Выручка за предыдущий год1201030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-612074
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-64274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42740
23504 Прочие расходы за предыдущий год9000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-4874
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48740
24604 Прочее за предыдущий год1620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-6472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-6472
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-64720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (193) = -3.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = 3.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЭНО"