Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры ИНН:0105020195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46006539 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9091046970822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1046970822796
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90910469720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10469728220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9091046972822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1046972822804
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года89110090794
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года100900795
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89110099530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10099537940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18371928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3719289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1837190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3719280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9091046972822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1046972822804
61003 Остаток средств на начало отчетного года1009953794795
62153 Членские взносы за отчетный год2560267022460
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2560269622460
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год189283203278
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1492451750
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год4038280
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год12151023959817
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год8947756960
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год5537270
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год5131310
63263 прочие за отчетный год2151802050
63503 Прочие за отчетный год12741293925924
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2678259920870
64003 Остаток средств на конец отчетного года8911050953794

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Прибыль

Прибыль Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Чистые активы

Чистые активы Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (909) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 50.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 50.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.5

Индекс Альтмана Z = 58.404

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (50.5), коэффициент быстрой ликвидности (50.5), коэффициент текущей ликвидности (50.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Адыгейская республиканская организация профессионального союза работников культуры

Еще предприятия