Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа ИНН:0105020861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32349201 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года55112123
12104 Запасы на конец предыдущего года11212393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144158126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15812695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144158126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15812695
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года144158126
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15812695
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144158126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15812695
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144158126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15812695
32005 Величина капитала на 3115812695
32008 Величина капитала на 3115812695
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)287225082734
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)287225082734
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)287225082734
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)287225082734
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)288624762703
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)288624762703
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)288624762703
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)288624762703
33005 Величина капитала на 31144158126
33008 Величина капитала на 31144158126
36003 Чистые активы на 31144158126
36004 Чистые активы на 3115812695
41103 Поступления – всего за отчетный год287225082734
41193 Прочие поступления за отчетный год287225082734
41203 Платежи – всего за отчетный год282924652733
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1325436805
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13431166916
41293 Прочие платежи за отчетный год1618631012
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год43431
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период43431
61003 Остаток средств на начало отчетного года15812695
62153 Членские взносы за отчетный год287225082734
62003 Поступило средств - всего за отчетный год287225082734
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год161714041100
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год161714041100
63503 Прочие за отчетный год126910721603
63003 Использовано средств - всего за отчетный год288624762703
64003 Остаток средств на конец отчетного года144158126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Прибыль

Прибыль Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Чистые активы

Чистые активы Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (144) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Гаражное некоммерческое товарищество №10 города Майкопа