ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3 ИНН:0105021431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46008389 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71175031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11750310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7117500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11750310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71175031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117503131
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года71175031
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11750310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7117500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11750310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71175031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117503131
32005 Величина капитала на 3111750310
32008 Величина капитала на 3111750310
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)110000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)110000
33005 Величина капитала на 317117500
33008 Величина капитала на 317117500
36003 Чистые активы на 317117500
36004 Чистые активы на 3111750310
41103 Поступления – всего за отчетный год4465464500
41193 Прочие поступления за отчетный год4465464500
41203 Платежи – всего за отчетный год5564794310
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2017170
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1881571570
41293 Прочие платежи за отчетный год3483052570
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11067190
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11067190
61003 Остаток средств на начало отчетного года1175031-31
62153 Членские взносы за отчетный год3484343590
62503 Прочие за отчетный год981129182
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4465464500
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год201189138113
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год7852520
63133 иные мероприятия за отчетный год123137860
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год301251251198
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2812342340
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год3320
63263 прочие за отчетный год1714150
63503 Прочие за отчетный год54394233
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5564794310
64003 Остаток средств на конец отчетного года71175031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Прибыль

Прибыль ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Чистые активы

Чистые активы ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (7) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПРОФСОЮЗНЫЙ КОМИТЕТ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ N 3