Общество с ограниченной ответственностью "Мириада" ИНН:0105021640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39684411 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года760535624
12104 Запасы на конец предыдущего года535624972
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1169596206887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года962068873255
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180215242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215242190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12635103707753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1037077534417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12635103707753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1037077534417
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1091985754658
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года857546581962
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1093785934676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года859346761980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года791379739
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года169816981698
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года169816981698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169817773077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177730772437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12635103707753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1037077534417
21103 Выручка за отчетный год96131083311238
21104 Выручка за предыдущий год108331123812014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год698165918205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год659182059692
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год263242423033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год424230332322
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263242423033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год424230332322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год263242423033
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год424230332322
24603 Прочее за отчетный год288325337
24604 Прочее за предыдущий год325337360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234439172696
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год391726961962
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год234439172696
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год391726961962

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2344)/Стоимость активов (12635) = 18.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6981+0+0) = 37.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2632)/Выручка (9613) = 27.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2344)/Выручка (9613) = 24.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.441

Индекс Альтмана Z = 15.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (6.99), коэффициент текущей ликвидности (7.44), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (27.38%), рентабельность компании (24.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мириада"