Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик" ИНН:0105022298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39685646 ОКВЭД:01.11.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5-5-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5-4-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5-5-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5-4-4
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14145
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9101
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100
62503 Прочие за отчетный год85245170
62003 Поступило средств - всего за отчетный год85245170
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год85245170
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год312424
63263 прочие за отчетный год54221146
63003 Использовано средств - всего за отчетный год85245170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Прибыль

Прибыль Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Чистые активы

Чистые активы Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.294

Индекс Альтмана Z = -3.044

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Дачное некоммерческое товарищество "Проектировщик"